Gestion d'entreprise et de personnel
		Affacturage : 5 questions-réponses

L'Affacturage répond-il exclusivement aux besoins de trésorerie des entreprises ?

Réponse de l'A.S.F.(*) : Non, car l'affacturage propose aux entreprises toute une gamme de services. C'est une technique performante de gestion des comptes clients. En effet, sachant que les impayés sont à l'origine d'une défaillance sur quatre, les entreprises ont compris l'intérêt de se protéger du risque clients. Le factor agit en prévention et incite les entreprises à sélectionner leur clientèle. En cas d'insolvabilité, la garantie leur assure alors un remboursement pouvant aller jusqu'à 100% du montant de la créance. Le factor assure également le recouvrement des créances. La relance des clients est systématisée et, grâce à leur expérience, les factors réduisent de façon significative les retards de paiement subis par les entreprises. Le financement des créances n'est donc pas le seul service offert aux entreprises par le factor.

Quand faut-il avoir recours à l'affacturage ?

Réponse de l'A.S.F. : Les entreprises ont un intérêt à recourir à l'affacturage à chaque étape de leur développement. En phase de démarrage, le financement des créances par un factor peut pallier une insuffisance de trésorerie ou de crédits bancaires. En phase de maturité, lorsque l'entreprise continue de développer son chiffre d'affaires, elle a de multiples raisons de s'adresser à un factor : pour se prémunir contre les défaillances de ses clients, pour se libérer des tâches administratives ou encore pour financer sa croissance. Enfin, lorsqu'elle s'ouvre à l'export, elle trouve auprès de son factor la structure indispensable pour l'accompagner dans son expansion internationale. De plus, on constate que lorsque les entreprises ont retrouvé une trésorerie aisée, elles continuent de s'adresser à un factor, fidélisées par la qualité des services offerts. L'affacturage est bien un choix de gestion durable.

Quel est le prix réel de l'affacturage ?

Réponse de l'A.S.F. : La rémunération de l'affacturage se décompose en deux types de commission. La première, la commission d'affacturage qui rémunère la tenue de comptes, la relance, le recouvrement et la garantie, se situe dans une fourchette de 0,5% à 2% du chiffre d'affaires confié. Elle est déterminée en fonction des caractéristiques propres à chaque entreprise : chiffre d'affaires, processus de facturation, clientèle, etc…La seconde, la commission de financement, est comparable au taux court terme pratiqué sur le marché. L'affacturage permet de transformer les charges fixes en charges variables. Le coût du service externe étant bien identifié, l 'entreprise et son conseil ont ainsi la possibilité de le comparer objectivement aux charges internes. L'importance des économies financières rendues possibles grâce à l'affacturage dépend des spécificités de chaque entreprise. Quoi qu'il en soit, les sociétés qui utilisent l'affacturage constatent une diminution importante des retards de paiement, ce qui allège d'autant leurs charges financières.

En ayant recours à l'affacturage, donne-t-on l'image d'une entreprise en difficulté ?

Réponse de l'A.S.F. : Les entreprises qui utilisent l'affacturage donnent l'image d'entreprises responsables, privilégiant une gestion sûre et efficace. Elles sécurisent leur poste clients et s'assurent des financements nécessaires à leur croissance. Différents éléments contribuent à donner une autre image de l'affacturage et donc à modifier la perception que la clientèle peut avoir de son fournisseur " factoré ". Ainsi, des entreprises en croissance et de tout premier plan, tant par leur taille que par leur notoriété, ont recours à l'affacturage. En outre, l'évolution technologique des factors leur permet de proposer une gamme de services adaptée aux besoins de toutes les catégories de clientèle. L'affacturage a toute sa place dans l'offre de services financiers aux entreprises.

Comment l'entreprise peut-elle tirer le meilleur profit de sa relation avec son factor ?

Réponse de l'A.S.F. : Lors de la mise en place de l'affacturage, le factor met à disposition du client des outils adaptés aux spécificités du partenariat. Un interlocuteur unique chez le factor assure la mise en place de la prestation d'affacturage et son suivi. L'affacturage permet de générer de réels gains de productivité notamment en transformant des charges fixes en charges variables. De plus, l 'entreprise dispose au travers de son factor d'une expertise complémentaire en relance, recouvrement et tenue de la comptabilité clients. Les nouvelles technologies lui permettent d'obtenir instantanément toute information sur la situation d'une facture ou d'un compte clients, les relances effectuées ou les litiges en cours. A tout moment, l'entreprise accède grâce à son factor à une vision synthétique de son poste clients. La gestion de son compte clients est considérablement allégée : le factor gère les volumes, l'entreprise n'a plus qu'à gérer les exceptions.

*Source : ASF (Association française des Sociétés Financières)